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個人破產制度宜平衡各方利益

作者: 時間:2019-06-12 閱讀次數:222 次 來自:經濟參考報

  不久前, “薊門破產重組對話” 以建立我國個人破產制度為主題在北京舉行討論會,討論會由中國政法大學破產法與企業重組研究中心、中國注冊會計師協會破產管理人課題組、北京法商匯破產清算服務有限公司、北京中恕重整顧問有限公司主辦。來自中美兩國的破產界的專家學者就我國個人破產制度建立的意義、如何建立個人破產制度等問題進行了探討。

  伊麗莎白·S·斯通:

  給誠實而不幸的人重生的機會

  討論會首先由美國紐約東區破產法院法官、美國對外關系委員會委員伊麗莎白·S·斯通女士以“涅槃:通過個人破產實現債務豁免”作主題發言,介紹了美國的個人破產制度。

  美國破產法有非常深厚的憲法淵源。《憲法》第1條第8款規定,國會有權制定全國統一適用的破產法。除憲法之外,美國的破產法還有其他法律淵源,比如《美國破產法典》、《聯邦破產程序規則》等成文法。作為普通法的國家,破產法院的判例也是破產法的法律淵源,這些判例解釋了破產法。

  《美國成文法典》第11編(Title. 11, United States Code Annotated)建立美國的破產制度。第11編篇幅不長,但它既適用于企業也適用于自然人。《美國破產法典》(即《美國成文法典》第11編)第11章“重整”是了解美國的破產制度窗口。2018年,美國有7095個第11章破產案件,其中95%是企業破產案件,自然人破產案只占其中的5%。

  《美國破產法典》第13章規定了“自然人還款計劃”(Adjustment of Debts of an Individual with Regular Income)。債務人可以自行管理房屋和其他資產,但必須承諾將可支配收入都用于債務償還,如果自然人完成計劃,則豁免其他債務。一般來講,第13章的破產均發生于不動產按揭貸款無法償還的時候,例如債務人失業、全職變兼職、生病時。第13章是幫助債務人保住房屋的有力工具,2018年,約有29萬多自然人債務人通過第13章挽回了房屋,債權人和銀行的債務也得到了部分清償。

  《美國破產法典》第7章“清算”(Liquidation)同樣將自然人破產囊括在內。每年有幾十萬自然人依據第7章申請清算。自然人申請清算后,其現有的資產由管理人接管,但管理人不會接管其所有財產,法律會保障其基本的日常開支,有的債務人甚至可以保住自己房屋。第7章還列舉了不可豁免的債務,例如稅、學生貸款、政府擔保、子女撫養費等。還有一些債務,由于政策原因不可豁免,例如罰款、欺詐性債務等。依據第7章提起的破產清算是最常見的破產類型,97%以上的清算案由自然人提起。他們絕大多數都是誠實而不幸的人,清算給了他們重新站起來的機會。

  法官審理破產案件的目標是使各方當事人都能獲益。那么,達成協議的關鍵在哪?一是透明度,二是響應能力,三是保存價值,甚至創造價值。透明度規則要求每個案件都可以在互聯網上進行檢索;法官、當事人、管理人都必須快速響應,共同推進破產程序;重整程序的初衷是發掘申請破產的自然人和企業的潛力,法官會以積極的方式處理案件,幫助企業和個人重生,實現他們的價值。

  李曙光:

  給債權人一個合理的預期

  中國政法大學教授、破產法與企業重組研究中心主任李曙光認為, 美國破產法注重實施,強調公開性和透明度,強調要回應社會的現實問題并且隨著時代變化而變化,強調法律的可操作性,而不是擱在書架上的一本書,也不是一個花瓶。在討論破產法的時候,很多人往往喜歡強調破產法更多地保護了哪一方的利益,斯通法官則強調的是各方利益的平衡。這是法律的真諦,法律一定是根據現實的各種利益進行平衡,希望多贏,各方都能實現自己的目標。

  中國的《個人破產法》起草已經成為破產法修改的一部分,是一個非常熱門的議題。全國人大現已啟動《企業破產法》的修改并選定最高院、央行、國資委三個重要的國家司法機關與政府部門評估《企業破產法》的實施效果。在這一過程中,我們要對《企業破產法》的實施進行評估,評估結果就是修改破產法的基礎。《個人破產法》制定是一把雙刃劍,一方面會改進破產文化,給誠實債務人再生機會,也會給債權人一個合理的預期。目前,很多債權人是胡亂借貸,無節制放貸。如果有《個人破產法》,這些貸款人就不會再輕易放出貸款了,這會帶來很多好處。另一方面,在中國當下社會中,也要特別注意破產程序一旦設計出來也可能被濫用,甚至會有相當一部分人借用破產程序逃債。

  推進中國個人破產也有一些難點。中國各地區經濟發展差異極大,給債務人留存多少財產無法統一標準。如何與民事執行程序銜接,執行難案件涉及一些房產執行,如何把“執轉破”等執行中的實踐經驗嫁接到個人破產制度中值得我們進一步思考。如何區分“老賴”與誠實善良的債務人,目前中國的征信體系與強制執行名單已經做了一定程度的區分,但是區分標準仍不明確。對欺詐性的賴賬行為,實體上如何認定?刑事司法程序如何跟進?對個人家庭價值的保護問題,留多少財產可以讓其贍養老人、撫育孩子,需要有更多人性化的設計。

  湯維建:

  個人破產法單獨立法可能較大

  全國政協委員、中國人民大學法學院教授湯維建指出,中國破產法在社會主義法制體系中占據著越來越重要的地位,《個人破產法》的制定是非常重要的議題,是在統一破產法中規定,還是單獨立法,仍在探討中。目前看來,單獨立法可能性比較大。

  美國破產法院是聯邦法院,不屬于州法院體系。這一設計凸顯破產法和破產法院的重要性。此外,美國破產法還有其他法律淵源,不僅有破產法典,還有大量破產規則,這些破產規則因地制宜,使美國的破產法律具有可操作性,這樣的架構對我們有啟發意義。破產法在憲法中有確定的地位,有全國統一的破產法典,同時有大量地方性規則作為配套措施,這是在完善破產法體系方面對我們的啟發。

  美國破產制度的三大程序,清算、重整、自然人還款計劃,分別位于《美國破產法典》的第7、11、13章,都適用于個人破產。企業破產僅適用第7章和11章,所以美國自然人破產是美國破產法的主體內容,在程序上有多軌性。在我國《個人破產法》的制定中,起碼要按《企業破產法》的構架形成破產清算、和解、重整程序,這是破產程序多元性的要求。另一方面,需要對個人身份進行識別。不是所有個人破產都適用統一程序,要區分三類個人:一是商自然人。這類自然人經商,尤其以合伙等非法人組織形式直接進入市場競爭。二是消費者破產,《美國破產法典》第13章主要針對的就是消費者破產。消費者破產實際上是我國《個人破產法》制定的最大障礙,因為消費者破產涉及到社會安定、國計民生等問題。此外,由于中國是農業大國,還有農民破產的問題。目前我國采用的是農村土地經營權、使用權、所有權三權分立的立法模式,農民的破產也是不可回避的話題。

  破產程序往往涉及到社會公共利益,所以程序的公正性特別重要。斯通法官提到了透明性和公開性是公正性的基本保障。透明度對司法提出更高要求,怎樣完善我國的破產程序,使我國破產程序進入到更高臺階。其次是破產程序的回應性、效率性的問題,公正與效率怎樣平衡。這些問題都值得我們進一步思考。

  美國個人破產結構模式同樣值得關注,尤其是債務人、債權人、政府管理人、案件管理人、法官的角色定位。《企業破產法》實施至今,我們已經有非常重要的教訓。《企業破產法》是睡眠法,難以被激活,實踐中適用率低,債權人不愿意申請,債務人也不愿意申請,國家公權力在破產的啟動中也沒有介入,因此,在這方面我們需要更多考慮。在我看來,我們可以以債務人作為突破口,給債務人申請破產提供更多利益機制,使得債務人可以獲得保障。美國個人破產案97%是由債務人啟動的,當然這要求債務人要是誠實的,又是不幸的。因此,誠信原則在個人破產法當中是大有用武之地的,個人破產法不能成為幫助老賴逃債的工具。

  還有一個公權力怎樣介入的問題。檢察機關在特殊情況下,如何啟動破產程序,對具有重大社會影響的案件,要為檢察機關提起破產程序提供空間,檢察機關應被授予啟動破產程序的主體資格。需要思考行政機關如何在破產程序中進一步發揮作用。聯邦破產管理人實際上是我們理解的監督人,案件管理人則通常是由律師等充當,因此,聯邦破產管理人和案件管理人是不一樣的。聯邦破產管理人是監督者,要確保破產程序公正高效衡平進行。另外,法官要發揮更加積極的作用,使職權主義能更加深刻體現。如何提高法官的專業能力、專業水平?怎樣培訓、儲備優質的專業性的法官?如何優化破產管理人隊伍?這些問題都需要我們進一步思考。

在破產程序的保障機制方面,我們應該考慮以下問題:一是個人信用機制的建設,即怎樣建立個人信用檔案,使個人破產程序能夠通過信用懲罰機制得到合理、善意的運用。二是財產申報登記制度,這可以使個人破產程序中的債務人財產容易查詢。三是社會保障制度,對破產債務人怎樣進行社會化的救濟。另外要完善破產犯罪制度,使破產欺詐得到應有的懲罰,要使其承擔一定的不利后果。

  左北平:

  應加快建立個人破產制度

  中注協破產管理人課題組組長、北京中恕重整顧問有限公司執行董事、利安達會計師事務所合伙人左北平提出三點看法。

  一是個人破產制度建立已經提上日程,獲得了包括最高法在內國家機關的高度關注。理論界也在密集研究。個人破產制度的建立對完善國家治理體系,促進社會和諧具有重要意義。過度增信、擔保的存在,使得在破產實務中存在惡意逃廢債、失敗企業主跑路、跳樓等極端事件。個人破產制度建立對給予誠實而不幸的企業主重生機會、減少逃廢債現象、促進社會和諧很重要。

  二是個人破產制度有利于保護創業創新和企業家精神。很多創業者由于個人能力或者市場因素等客觀原因導致創業失敗,企業進入破產程序后,家庭親屬也受到牽連,甚至企業破產后企業主的個人債務也無法解脫。

  三是我國個人破產制度可以充分借鑒美國以及其他亞洲國家的經驗。未來中國個人破產制度也可以借鑒企業破產中的重整、和解、清算等程序。美國個人所適用的第7、11、13章也類似于選擇不同的破產程序,例如保留財產的消費者可能更多選擇第13章對債務重組做出安排,個人財產較少、清償能力較弱的更多選擇第7章的清算程序。我國的個人破產制度設計也需充分考慮我國社會發展現狀。

  左北平提出兩個建議。一是個人破產制度建立要加快進程。從營商環境等多維角度都顯現個人破產制度的建立刻不容緩。二是要考慮我國社會階層的復雜性,比如我們社會階層的分化問題、農民土地承包制度改革出現新型主體的破產問題。同時,注意區分惡意逃廢債與誠實債務人,完善對于不同類別的債務人區別對待,設置相對應的制度程序。

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